De vereisten om klant te worden bij Raisin zijn:
- Je woont én bent belastingplichtig in Nederland
- Je bent minstens 18 jaar
- Je handelt voor eigen rekening (d.w.z. niet namens derde partijen, in het bijzonder niet als gevolmachtigde)
- Je bent géén ‘US Person’ zoals bedoeld in de Amerikaanse Foreign Account Tax Compliance Act (FATCA)*. US Persons zijn uitgesloten van het aanbod van Raisin vanwege de zeer uitgebreide regelgeving m.b.t. tot gegevensoverdracht naar de VS.
*De volgende personen kunnen als US Person worden gedefinieerd: (1) Amerikaans staatsburger (ook dubbele nationaliteit), (2) woonachtig in de VS (in de VS gevestigde vreemdeling, bv. groene kaart of substantiële aanwezigheid, voor details zie https://www.irs.gov/individuals/international-taxpayers/determining-alien-tax-status), (3) geboren in de VS / op Amerikaans grondgebied, (4) belastbaar in de VS om een andere reden (bv. dubbele verblijfplaats, gezamenlijke belastingaangifte met een Amerikaans persoon, enz.).